二多选题共40题
32个人理财策划的基本流程包括：建立客户联系、收集客户数据及确定目标与期望()等步骤。
A、分析客户财务状况B、整合个人理财策略并提出个人理财方案C、接受客户投送D、监控个人理财方案的实施E、理财策划方案的评估ABDE
33理财客户经理在推介具体的个人理财投资产品时，不可遗漏的内容包括。
A、投资产品的研发过程B、投资产品的风险的揭示C、推荐购买投资产品的数量和购买时机D、投资产品的购买流程E、投资产品设计的金融学原理BCD
34商业银行的理财顾问服务包含的专业化服务有。
A、理财计划B、财务分析C、财务规划D、投资建议E、个人投资产品推介BCDE
35银行从业人员在对客户进行财务分析应当包含的内容有。
A、宏观经济形势分析B、客户收入支出分析C、客户资产负债分析D、客户生命周期分析E、客户保障分析BCE
36客户的个人理财行为影响到个人资产负债表，下列说法正确的是。
A、用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少B、以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加C、股票市值下降后，客户的总资产将会减少D、用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少E、用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加ABC
37下列对理财行为影响现金流量表的分析正确的是。
A、将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额B、用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额C、用股票偿还等于股票市值的长期债务，不影响现金流净额D、用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少E、将闲置的房产出租，现金流净额将会增加ACDE
38在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括。
A、购买商品房B、活期存款C、短期定期存款D、货币市场基金E、利用贷款额度BCDE
39在现金、消费和债务管理中，消费管理应注意以下事项。
A、即期消费和远期消费B、消费支出的预期C、.孩子的消费D、住房、汽车等大额消费E、保险消费ABCDE
40在现金、消费和债务管理中，家庭有效债务管理需要考虑的因素包括。
A、家庭贷款需求B、家庭现有经济实力C、预期收支情况D、还款能力E、合理选择贷款种类及还贷方式ABCDE
41制定保险规划的原则包括以下内容。
A、转移风险的原则B、量力而行的原则C、分析客户保险需要D、合法性原则E、目的性原则ABC
42保险规划的主要步骤。
A、确定保险标的B、选定保险产品C、确定保险金额D、明确保险期限E、接受保险方案ABCD
43保险规划的风险主要体现在。
A、理赔的风险B、保险市场风险C、未充分保险的风险D、过分保险的风险E、不必要保险的风险CDE
44个人税收规划应遵循的原则包括。
A、合法性原则B、节税性原则C、规划性原则D、综合性原则E、目的性原则ACDE
45个人所得税法所指的纳税义务人包括。
A、中国公民B、在中国有所得的外籍人员C、香港D、澳门E、台湾同胞ABCDE
46个人税收规划的基本内容包括。
A、避税规划B、节税规划C、转嫁规划D、目的性规划E、合法性规划ABC
47一个完整的退休规划包括()等内容。A、工作生涯设计B、退休后生活设计C、自筹退休金部分的储蓄设计D、自筹退休金部分的投资设计E、保险产品设计ABCD
48个人投资产品推介在下列各项中，属于理财顾问服务特点的是。
A、顾问性B、专业性C、综合性D、制度性E、长期性ABCDE
49确定退休后的年收入主要由以下项目构成。
A、社会保障收入B、退休金C、儿女孝敬D、投资回报E、购买的保险年金ABCDE
50个人理财的目标有。
A、增加收入和实现财富最大化B、减少不必要的支出C、提高生活质量D、防范风险和储备未来的养老所需E、购买一部新款手机ABCDE
51在下列各项中属于客户财务信息的有。
A、收支情况B、客户的社会地位C、客户的年龄D、财务结构安排E、客户的投资偏好AD
52在下列各项中属于客户非财务信息的有。
A、收支情况B、客户的社会地位C、客户的年龄D、财务结构安排E、客户的投资偏好BCE
53分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面入手?()
A、客户的年龄B、客户的受教育程度C、客户的风险偏好D、客户的风险认知度E、客户的实际风险承受能力CDE
54理财规划中的人身保险和财产保险的功能和性质是有区别的，表现为。
A、保险金额的确定方式B、保险期限C、储蓄性D、超额投保和重复投保E、代位求偿ABCDE
55根据客户承担风险时对回报的态度，可以将客户细分为以下哪些类型?
A、风险独立B、风险中性C、风险爱好D、风险厌恶E、风险规避BCD
56若将封闭式基金加入到理财规划中，则需要掌握哪些投资技巧?()
A、注意选择小盘封闭式基金，特别是要注意小盘封闭式基金的持有人结构和大盘封闭式基金的持有人结构的区别B、注意选择折价率较大的基金C、要适当关注封闭式基金的分红潜力D、关注基金重仓股的市场表现和股市未来发展趋势E、投资封闭式基金要克服暴利思维，如果基金出现快速上涨行情，要注意获利了结ABCDE
57银行业从业人员在进行退休策划时,应当了解的,影响需求的因素有。
A、资本市场完善程度B、性别差异C、提前退休D、预期寿命的增长E、社会保障与养老金BCDE
58李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是。
A、由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择B、养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划C、证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具D、购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险E、与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低BDE
59理财客户在进行保险规划时，哪些行为会引发风险?()
A、刚刚入学的大学本科生购买了2年的意外险B、给价值50万的住房购买了50万财产保险C、给价值400万的珍藏版游艇购买了800万的财产保险D、在寒冷的冬天购买了3年期以感冒为风险事件的医疗保险E、乘坐飞机航班不购买意外伤亡险ACDE
60下列对教育规划的表述恰当的是。A、自身教育规划具有消费性，而子女教育规划具有投资性B、子女教育的时间弹性要比自身教育的时间弹性低C、进行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率D、人寿保险可以作为教育规划的工具之一E、投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税BDE
61用养老保险进行退休规划时应当了解养老保险的特征和用途，对此，下列论述正确的是。
A、如果投保人善于理财，则应当考虑一次性领取全部养老金以投资于更合适的渠道B、因为购买养老金是长期投资，所以应当选取最具资产增长能力的保险公司C、养老保险是为失去工作能力时积聚生活费用，所以安全性是最重要的考虑因素D、养老保险可分为终身年金和最低保证年金E、购买投资型人寿保险产品能够较好地消除通货膨胀的负面影响ACDE
62银行保险是指。
A、由保险人和银行联合经营的行为B、由保险人开发销售保险产品，并将销售款存入银行的一种行为C、由保险人开发保险产品而由银行进行保险产品销售的一种行为D、由保险人辅助银行开发保险产品并销售保险产品的一种行为E、由银行自主开发保险产品并销售的一种行为AC
63下列收入中，可以直接作个人所得税应税所得额的有。
A、外币存款利息B、企业债券利息C、出租房屋的租金D、国家债券利息E、个体工商户的生产经营所得AB
64退休职工李某本月取得的下列收入中，不需缴纳个人所得税的有。
A、退休工资1200元B、股票红利960元C、保险理赔款800元D、在公开刊物上发表文章获稿酬1000元E、国债资产产生利息200元ACE
65以下税收策划行为能实现合理避税目标的是。
A、将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取B、利用不同收入项目税率差异进行节税C、将劳务报酬转化为工资薪金所得D、工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入E、回避申报ABC
66李先生2006年的月工资为2500元，1—11月已按规定缴纳了所得税，12月另有几笔收入：一次领取了12个月奖金9600元;一次取得工程设计费50000元，从中取出10000元向“希望工程”捐款;持有股票获得股利收入6000元;以前年度购买的国库券利息收入5000元;取得省人民政府颁发的科技成果奖30000元。以下对其个人所得税的处理正确的有。
A、12月份工资收入所得税是65元B、年终奖金收入所得税是1225元C、设计费应纳税额为35000元D、股利收入应纳税额为1200元E、12月应缴个人所得税10490元ACD
67下列各项中应按“工资、薪金所得”项目征税的是。
A、个体工商户与企业联营而分得的利润B、加班奖金C、个人所得佣金D、通讯费用补贴E、股息收入和国债利息收入BD
68下列金融投资工具属于固定收益证券的是。
A、银行活期存款B、国库券C、公司债券D、资产抵押债券E、期权ABCD
69李先生是某公司的销售经理，2007年4月份到外地出差，领取差旅费津贴1000元、误餐补助500元。月底领取本月工资3000元，奖金500元。以下关于个人所得税的评述正确的是()
A、差旅费津贴和误餐补助属于个人所得税应税所得的一部分B、差旅费津贴和误餐补助不属于个人所得税应税所得C、李先生的个人所得税应税总额为3500元D、奖金属于个人所得税应税所得E、李先生应缴纳的个人所得税为190元BCD
70以下对投资规划的论述正确的是。
A、投资规划是为了实现减少支出B、投资规划是为了通过资产升值实现原有资源无法实现的理财目标C、理财客户的风险承受能力是制定投资规划的重要约束指标D、投资规划是为了实现风险转移E、保障投资计划的实施是投资规划中的重要步骤BCE
71以下关于股票投资的表述中正确的有。
A、股票的理论价格和市场价格不一定相等B、股票投资收益由股息、资本损益和资本增值收益组成C、股票价格指数可以反映整个股票市场上各种股票的市场价格总体水平及其变动情况D、资本损益的存在是长期投资者选择优质公司股票后长期持有的主要投资目的E、以股票市场各个股票的市值与股市总市值的比例为标准构造股票投资组合，能够极大地降低非系统性风险ABCE