2014年助理理财规划师重点难点(2)
一、现金规划的一般工具
(一)现金
(二)相关储蓄品种
1、一般储蓄业务
(1)活期储蓄
人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。
(2)定活两便储蓄
人民币50元起存。存期<3个月，活期计息;3个月→半年，3月期整存整取打六折;半年→1年，半年整存整取打六折，存期超1年(含)，1年期整存整取打六折。
(3)整存整取
人民币50元起存，港币50元，日元1000元，其他币种为原币种10元起存。
人民币存期：3个月、6个月、1年、2年、3年和5年;外币存期1个月、3个月、6个月、1年、2年。
(4)零存整取
人民币5元起存。存期1年、3年、5年。
(5)整存零取
人民币1000元起存。存期1年、3年、5年。取款间隔1个月、3个月、半年。
(6)存本取息
人民币5000元起存。存期1年、3年、5年。取息间隔每月、每季或每半年。
(7)个人通知存款
起存金额5万，最低支取金额5万。外币起存金额约为等值人民币5万元(含)。
(8)个人支票储蓄存款
2、特色储蓄业务
(1)定额定期双定存单
定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务;定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取;不能办理办理部分提前支取;存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取。
(2)定活通。既有定期存款的收益水平，又有活期的方便存取。
(3)定期存款可自动转存
(4)绿色存款
(5)礼仪存单
(6)喜庆存单
(7)金条、基金当利息
(8)旅行储蓄
(9)四方钱
(三)货币市场基金
货币市场基金应当投资于以下金融工具：(1)现金;(2)1年以内(含1年)的银行定期存款、 大额存单;(3)剩余期限在397天以内(含397天)的债券;(4)期限在1年以内(含1年)的债券回购;(5)期限在1年以内(含1年)的中央银行票 据;(6)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
货币市场基金不得投资于以下金融工具：(1)股票;(2)可转换债券;(3)剩余期限超过397天的债券;(4)信用等级在AAA级以下的企业债券;(5)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
1、货币市场基金的特点
(1)本金安全
(2)资金流动性强
(3)收益率相对活期储蓄较高
(4)投资成本低。买卖货币市场基金一般免受手续费，认购费、申购费、赎回费都为0。
(5)分红免税。基金面值永远保持1元。投资收益按天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是(复利);同时，银行定期存款享受的是(单利)。每月分红结转为(基金份额)，分红免收所得税率。
2、货币市场基金的申购
申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为(1000)元，货币市场基金与其他开放式基金最主要的不同点在于其(单位资产净值)是固定不交的。
3、货币市场基金的收益指标。一是七日年化收益率;二是每万份基金单位收益。
4、影响货币市场基金收益率的主要因素
(1)利率因素
(2)规模因素。并非规模越大，收益越高。存在一个最优规模。
(3)收益率趋同趋势
5、如何选择货币市场基金
(1)认购还是申购
(2)什么时间购买
(3)选择哪一只货币市场基金
二、现金规划的融资工具
(一)信用卡融资
1、信用卡简介P16
信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分;广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡;从狭义上说，信用卡主要是指金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡。
2、信用卡、准贷记卡和借记卡的比较
信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡人刷卡消费(不必支付手续费)。
信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡透支要支付利息，借记卡不能透支。
3、信用卡的功能
(1)符合条件的免息透支
有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的(5%)作为超限费用。
(2)免息分期付款
(3)高透支额度调高临时额度
信用卡可以临时调高信用额度，但一般在(30)天内有效。
(4)预借现金
通过信用卡取现，每卡每日取现金额累计不超过人民币(2000元)。信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的(3%)计算的手续费，最低收费额为每笔30元人民币或3美元。
(5)循环信用
掌握P19页，例1-3。
(6)支出记录与分析
(7)支出管理
(8)建立信用
4、信用卡的还款方式
5、操作提示
(1)免息还款期的计算问题
(2)超额透支不能享受免息还款待遇P22
(3)当心部分偿还不能享受免息待遇
(4)信用卡提现并不享受免息期待遇