2012年证券投资基金复习讲义:基金财产保管

2012-11-12 10:50:33 来源:互联网 字体放大:  

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基金财产保管

一、基金财产保管的基本要求

1 独立、完整、安全地保管基金的全部财产 2 依法处分基金财产

3 严守基金商业秘密 4 对基金财产的损失承担赔偿责任

二、基金资产账户的种类及开设

基金资产依其形态的不同,存放在不同资产账户中。

(1) 基金银行账户 (2) 结算备付金账户 (3) 证券账户

三、基金财产保管的内容

1 保管基金印章 2 基金资产账户管理

3 重要文件保管 4 核对基金资产

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