【编者按】精品学习网考试频道小编为大家收集并整理了“2012年证券投资基金复习讲义：基金会计核算的主要内容”，供大家参考，希望对大家有所帮助。
基金会计核算的主要内容
1 证券交易及其清算的核算 2 权益事项的核算 3 各类资产的利息核算
4 基金费用的核算 5 开放式基金份额申购、赎回的核算
6 投资估值增减值的核算 7 本期收益及收益分配的核算
8 基金会计报表 9 基金会计核算的复核