近年来，资金紧张一直是困扰施工企业发展的一个难点、焦点问题，造成资金紧张的原因是多方面的，既有外部竞争环境的影响，更有内部管理不科学，不集成、不优化的原因。以下是实现企业资金运作良性循环研究。

外部环境的不利影响，企业靠自身力量难以改变，但内部管理不力的因素，可以通过认真分析研究，不断加强和改进管理方式，创新管理体制和机制，优化资金管理模式，使资金管理逐步走向良性循环的发展轨道。

一、科学构建资金管理与融资平台，建立和完善资金集中管理体制

资金的集中管理是财务集中管理的重点，也是难点，财务集中管理的重要意义和现实作用不言而喻。企业应当根据自己的特点和实际情况，明确掌握资金管理的集权程度，达到资金“聚而不死、分而不散、高效有序、动态平衡”的管理目标。

(一)加强内部资金中心的职能作用

集团公司要建立和强化内部资金中心的职能作用，充分利用内部沉淀资金，发挥资金集中优势，科学利用资金的时间差，利息差，调剂资金余缺，不仅可以为企业生产经营提供有力的资金保证，也可节约大量的手续费，创造可观的经济效益。要以经济、行政手段严格规范银行账户管理，加强开户监督，对银行账户进行经常性检查。严格实行保证金制度，对办理保函、银行承兑、内部调剂、单位信用评价，风险控制等按照商业银行的市场化管理模式运作，收取一定比例的手续费和保证金，提高资金中心的生存能力和抗御风险能力。

(二)大力推行网上银行管理方式