近年来，我国中小企业迅猛发展，据统计，截至2009年9月末，按现行中小企业划分标准测算，中小企业达1023.1万户，超过企业总户数的90%。相信这一天到来的时候，中小企业银行融资的难题将会迎刃而解。

关键词：中小企业，银行融资

近年来，我国中小企业迅猛发展，据统计，截至2009年9月末，按现行中小企业划分标准测算，中小企业达1023.1万户，超过企业总户数的90%。目前，中小企业创造的最终产品和服务价值已经相当于国内生产总值的60%左右，缴税额为国家税收总额的50%左右，提供了近80%的城镇就业岗位，中小企业在国民经济中所扮演的角色日益重要。但与之矛盾的是，地位越来越重要的中小企业在发展过程中却始终面临着一个难以逾越的难题—融资难。究其原因不外乎是由于规模小，竞争力相对来说比较弱，抗系统性风险能力差，特别是有效抵押资产少;相对于大企业来说，信息又不透明，所以所谓的融资难的问题始终没有得到有效的解决。

反映到具体层面，由于受限于我国金融环境，中小企业的融资渠道比较单一，仍然主要依赖于银行贷款。科技论文。但融资渠道的问题涉及到我国金融体制的改革，并非一朝一夕就可以解决，因此解决融资难的一个有效途径就是要解决银行贷款难。

一、中小企业贷款难的成因分析

由于我国中小企业大多数属于民营企业，其经营管理水平、信息披露程度等，均与大型企业存在很大的差距，而商业银行长期以来的信贷管理模式都是按照大企业的情况制定的，因此双方在需求上存在着一定的差距，大体上说来可以归结为以下几个方面的矛盾。

矛盾之一表现在双方节奏不同，动作不合拍。我国商业银行众多，但其信贷流程基本雷同，一家企业从申请贷款到贷款发放到位，一般会经历下面几个阶段：

1、企业提出贷款申请

2、银行客户经理进行尽职调查

3、企业资料及尽职调查报告提交风险审查部门评审

4、银行审贷会评议

5、落实抵、质押，担保等保证措施

6、贷款发放

虽然目前各家商业银行都纷纷成立了专门的中小企业专营机构，但所采用的信贷流程与大型企业信贷并没有差异，往往一笔贷款从申请到发放到位要经历一个月以上的时间，而中小企业贷款具有“短、小、频、急”等特点，一个月的时间往往就错过了最佳商机。因此传统的大企业信贷审查模式很难适应小企业需求。

矛盾之二表现在贷款评审之中，按照商业银行的习惯性做法，以及各自的信用等级评定标准，评定一笔贷款是否可以发放，主要依赖于通过企业报表数据所反映的现金流情况，这一做法对于大型企业来讲本无可厚非，但对于众多的中小企业却往往会造成致命的打击。科技论文。出于各种各样的原因，中小企业的报表所显示的资产数量和销售收入、利润总额等重要数据一般都会少于实际情况，造成报表很“不好看”，而实际上企业经营情况是蒸蒸日上，企业老板也是挣得盆满钵满。这种情况如果没有深入企业实地调研就没有办法搞清楚，而就目前各家商业银行的人员配备情况看，也只能做到以分析财务状况为主要依据，很难有足够的人手去实际考察企业的经营情况，因此也就造成大量的贷款要求被否决，而银行也就坐失了此类优质客户。

矛盾之三表现在中小企业信贷贷后管理困难。对于发放的中小企业贷款，由于其企业大多管理水平不高，特别是财务管理不规范，公司、个人账务混记，因此造成银行在信贷资金使用、经营情况监控等方面的贷后管理上存在困难，其贷后管理难度要远远大于所发放的大企业贷款，经常出现不能及时发现风险，导致最终形成不良资产情况。这也是各个商业银行将中小企业信贷列为高风险业务的重要原因之一。

二、解决中小企业融资难的关键

1、建立适合中小企业特点的信贷管理方式

目前，各个商业银行都已经成立了自己的中小企业专营机构，比如中小企业信贷中心、中小企业事业部等。但是包括贷款评审、盈利模式等适应于中小企业信贷的独立的信贷管理方式还没有完全成型。

对于中小企业信贷评审来讲，由于其规模小，经营灵活性高，而信息的透明度又比较低。因此一套完善的专门面向中小企业的信用评级体系、信贷评审方法应当更强调财务之外因素。银监会主席刘明康就曾多次提出对中小企业要综合考虑“人品、产品、抵押品” ，充分考察“电表、水表、报关单表”等非传统的评审信息。科技论文。也就是说在主观上要关注企业管理者的个人素质、从事经营的时间长短、业界口碑等非典型信息;在企业客观经营情况上，可以从“两表一单”入手考察，因为机器是不会说谎话的，工厂的生产如果是有效率的，并且是发展的，它的变化会在它的电表和水表中体现出来;如果它是出口企业，从海关的报关单表就可以看得出真实情况。